Статья 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги

СТ 185.2 УК РФ.

1. Нарушение установленного порядка учета прав на ценные бумаги лицом, в должностные
обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги,
причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству, -
наказывается штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в
размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до трех лет, либо
принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до двух лет
со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода
осужденного за период до одного года либо без такового.

2. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное группой лиц по
предварительному сговору, организованной группой либо причинившее особо крупный ущерб, -
наказывается принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать
определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без
такового либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей
или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового
с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью
на срок до трех лет или без такового.

3. Внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно умышленное
уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение
в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено
законодательством Российской Федерации, -
наказываются штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы
или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными
работами на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься
определенной деятельностью на срок до двух лет или без такового, либо лишением свободы на срок
до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной
деятельностью на тот же срок со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной
платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Комментарий к Ст. 185.2 Уголовного кодекса

1. Объективная сторона преступления характеризуется нарушением установленного порядка учета прав на ценные бумаги. Учет прав на рынке ценных бумаг осуществляют организации, занимающиеся депозитарной деятельностью, а также деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг (ст. 7 - 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", Положение о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг от 2 октября 1997 г. N 27).

2. Состав преступления материальный, преступление считается оконченным с момента причинения крупного ущерба (свыше 1,5 млн. руб.) гражданам, организациям или государству.

3. Субъективная сторона исходя из текста закона характеризуется как умышленной, так и неосторожной формой вины.

4. Субъект преступления специальный: лицо, осуществляющее депозитарную деятельность или деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг (эмитент, самостоятельно ведущий реестр владельцев ценных бумаг; регистратор (держатель реестра); трансфер-агент - служащий юридического лица, выполняющего по договору с регистратором функции по приему от зарегистрированных лиц или их уполномоченных представителей и передаче регистратору информации и документов, необходимых для исполнения операций в реестре; служащий депозитария или иного юридического лица, имеющего лицензию на осуществление депозитарной деятельности).

5. Состав преступления, предусмотренный ч. 3 статьи, предполагает два альтернативно предусмотренных действия: а) внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений. В отличие от состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 170.1 УК, преступные действия в данном случае совершаются лицом, имеющим правомерный доступ к реестру владельцев ценных бумаг и полномочному изменять его содержание. В реестр владельцев ценных бумаг в данном случае могут вноситься любые имеющие юридическое значение сведения, являющиеся для виновного заведомо недостоверными; б) умышленное уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством. Уничтожение документов является уголовно наказуемым, только если они уничтожены до истечения срока их хранения, определенного нормативными актами; подлог документов в отличие от состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 170.1 УК, предполагает преступные действия лица, имеющего правомерный доступ к реестру владельцев ценных бумаг или ответственному за хранение соответствующих документов.

Преступление считается оконченным с момента внесения в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений либо уничтожения или подлога документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг. То, повлекло ли такое искажение имущественный ущерб или нет, не влияет на признание преступления оконченным.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и осознанием заведомой недостоверности вносимых в реестр владельцев ценных бумаг или иные документы сведений.

Субъект преступления специальный и в целом совпадает с признаками субъекта в ч. 1 статьи.

Второй комментарий к Ст. 185.2 УК РФ

1. В ч. 1 и ч. 3 статьи предусмотрены самостоятельные составы преступлений.

2. Объективная сторона первого состава (ч. 1) заключается в нарушении установленного порядка учета прав на ценные бумаги, причинившем крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

3. Преступление окончено с наступлением крупного ущерба.

4. Субъективная сторона характеризуется прямым или косвенным умыслом.

5. Субъект — лицо, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги, — представитель депозитария, держателя реестра (регистратора), трансфер-агенты.

6. Квалифицирующие признаки предусмотрены в ч. 2.

7. Объективная сторона по ч. 3:

1) внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений;

2) умышленное уничтожение;

3) подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством РФ.

8. Состав преступления формальный.

9. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

10. Субъект — лицо, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги.

Третий комментарий к статье 185.2 УК РФ

Данная статья была введена в УК РФ Федеральным законом от 30 октября 2009 г. N 241-ФЗ. Она направлена на защиту законных интересов граждан, организаций или государства в сфере учета прав на ценные бумаги.
1. Диспозиция комментируемой статьи является бланкетной и требует изучения и применения норм Федеральных законов от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в ред. от 28.07.2012) и от 5 марта 1999 г. N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" (в ред. от 04.10.2010).
Статья содержит нормы об ответственности за различные составы преступлений.
Так, по ч. 1 комментируемой статьи непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, складывающиеся по поводу установленного порядка учета прав на ценные бумаги.

Предмет преступления - ценные бумаги и документы по их учету.

2. По ч. 3 непосредственным объектом выступают отношения по поводу ведения реестра владельцев ценных бумаг и иных документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг. Предмет преступления в данном случае - реестр ценных бумаг и иные документы, обязательное хранение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации.

3. Объективная сторона состава преступления, предусмотренного ч. 1 данной статьи, содержит следующие обязательные признаки: деяние, совершенное в форме действия либо бездействия (нарушение установленного порядка учета прав на ценные бумаги); последствия в виде крупного ущерба и причинная связь между ними. Данный состав, по нашему мнению, является составом с реальным причинением ущерба, поэтому стадии приготовления и покушения отсутствуют. Преступление будет считаться таковым только при наступлении указанных в законе последствий. Крупным ущербом, согласно примечанию к ст. 185 УК, признается ущерб в сумме, превышающей 1 млн. рублей.
Квалифицирующие признаки этого состава преступления: совершение преступления группой лиц по предварительному сговору, организованной группой (см. комментарий к ст. 35 УК) либо причинение особо крупного ущерба (согласно примечанию к ст. 185 УК ущерб составляет 2 млн. 500 тыс. рублей).

4. Объективная сторона преступления, ответственность за которое предусмотрена в ч.
3 комментируемой статьи, содержит альтернативные действия как обязательные признаки (внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно умышленное уничтожение или подлог соответствующих документов). Состав по конструкции формальный, и преступление будет считаться оконченным при выполнении указанных в законе действий. По поводу уничтожения сведений см. комментарий к ст. 167 УК. Подлог означает внесение лицом в соответствующие документы заведомо ложных сведений, а равно внесение в указанные документы исправлений, искажающих их действительное содержание.
Следует сказать о некоторой поспешности в принятии ч. 3 данной статьи. Объединены разные по сути действия, не выделены квалифицирующие признаки, не очерчена цель действий виновного. Все это может создать определенные трудности при квалификации подобного рода деяний.

5. Субъективная сторона преступления по ч. 1 характеризуется умышленной формой вины. Умысел может быть прямым и косвенным (если виновный сознательно допускает указанные в законе последствия либо относится к ним безразлично). Цель не выделена законодателем, но может быть учтена при назначении наказания.
Субъективная сторона преступления по ч. 3 характеризуется, на наш взгляд, только виной в форме прямого умысла.

6. Субъект преступления по ч. 1 - специальный: физическое лицо, в служебные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги.
Субъект преступления по ч. 3 - общий (физическое, вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет).